5 funkcií hlavného pokladníka



Niektoré z nich funkcie pokladníka nabíjajú, zatvárajú box, likvidujú krabicu a chránia ju. Pokladník je ten, kto prijíma a poskytuje peniaze užívateľom banky, podniku alebo obchodu a stará sa o pokladníka..

Hoci mnohé podniky stávkujú na automatizáciu týchto funkcií, existuje mnoho podnikov, ktoré naďalej zamestnávajú ľudí na vykonávanie tejto služby.

Tam sú niektoré príležitosti, keď je to práve bankárov, ktorí pôsobia ako agenti služieb zákazníkom.

5 najdôležitejších funkcií pokladníka

Hoci funkcie pokladníkov sa líšia v závislosti od oblasti, v ktorej sa nachádzajú, činnosti uvedené nižšie sú v tomto obchode bežné.

1. Prijímajte peniaze

Manažéri alebo nadriadení často dávajú bankomaty určité množstvo hotovosti, ktoré je známe ako drobná hotovosť alebo banka..

Pokladník musí tieto peniaze započítať, aby zodpovedal tomu, čo je nahlásené ako doručené, pretože je to zodpovednosť jeho aj jeho nadriadeného.

2 - Poplatok

Vzťahuje sa na výber sumy za tovar alebo služby zakúpené zákazníkom v podniku.

Musí sa overiť, že údaje o obchodnej výmene sa zhodujú s údajmi uvedenými na letenke, potvrdenke alebo faktúre. Taktiež je potrebné skontrolovať súčty a medzisúčty.

Tým sa zabráni sprenevere v čase uzavretia hotovosti.

3- Likvidácia faktúr v hotovosti

V niektorých spoločnostiach je pokladník zodpovedný za likvidáciu alebo zaplatenie niektorých účtov. V tomto prípade budete musieť priložiť kópiu faktúry alebo faktúru s podpisom o zhode. 

Okrem zúčtovania faktúr môže dôjsť k vyrovnaniu inkasa, kreditov a dokonca aj meny.

4. Uzatvorenie hotovosti

Ide o overenie toho, čo sa odráža v peňažnej knihe av účtovnej knihe s tým, čo existuje vo fyzickom boxe.

Ak existuje nejaký nesúlad, teda prebytok, chýbajúci alebo rozdiel, potom to pokladník musí odôvodniť.

V uvedenej uzávierke sa vykazujú uskutočnené platby a inkasá. Za ideálnych podmienok sa suma reprezentovaná na účte musí zhodovať s peniazmi, ktoré fyzicky existujú.

Tento proces je známy aj ako hotovostné vyrovnanie..

5 - Úschova peňažných prostriedkov

Pokladník by mal sledovať a starať sa o finančné prostriedky, ktoré vznikli počas jeho funkčného obdobia pred jeho prácou.

Tieto prostriedky môžu byť peňažné prostriedky, šekové knižky alebo bankové šeky.

referencie

  1. Editorial Paraninfo, "Recepcia a rezervácie Pohostinstvá a cestovný ruch", Antonio Navarro Ureña, 2008.
  2. IICA Biblioteca Venezuela, "Marketingové skúsenosti v North Chuquisaca Project", Valeriano Tarifa, 1993.
  3. IICA Biblioteca Venezuela, "Účtovná príručka", 2000.
  4. Ideaspropias Editorial S.L, "Pokladník", Mónica Mínguez Pérez, Ana Isabel Bastos Boubeta, Rocío González Domíngue, 2006.
  5. Konzultantka "Príručka rozpočtov a účtovníctva miestnych korporácií", Salvador Arnal Suría, Jesús María González Pueyo, 2006.
  6. EUNED "Práca v teréne v oblasti auditu", 2007.