Plánovaný peňažný tok, čo je a je príkladom



Predpokladaný peňažný tok ide o odhad peňažných prostriedkov, o ktorých sa predpokladá, že vstúpia do podnikania a odídu z neho. Zahŕňa všetky predpokladané príjmy a výdavky. Projekcia peňažných tokov vo všeobecnosti pokrýva obdobie 12 mesiacov. Odhady však môžu pokrývať kratšie obdobie, napríklad mesiac alebo týždeň.

Peňažný tok môže naznačovať, ako je spoločnosť; Môžete vidieť, koľko peňazí prechádza podnikaním. Rovnako ako mnohé iné finančné čísla spoločnosti je možné premietnuť peňažný tok.

Peňažný tok môže naznačovať, ako je spoločnosť; Môžete vidieť, koľko peňazí prechádza podnikaním. Rovnako ako mnohé iné finančné čísla spoločnosti je možné premietnuť peňažný tok.

Bolo by zaujímavé vidieť, ako by mohol byť peňažný tok v budúcnosti, čo možno urobiť s predpokladaným peňažným tokom. Dokonca aj spoločnosti so zdravým rastom a silným predajom riskujú, že v danom mesiaci zaplatia viac, než môžu zaplatiť.

Prehodnotenie projekcie peňažných tokov našťastie môže našťastie pomôcť identifikovať možné peňažné deficity v nasledujúcich mesiacoch.

index

  • 1 Aký je predpokladaný peňažný tok??
    • 1.1 Použitie predpokladaného peňažného toku
    • 1.2 Význam
  • 2 Ako vypočítať plánovaný peňažný tok?
  • 3 Príklad
    • 3.1 Konečný výsledok
  • 4 Odkazy

Aký je predpokladaný peňažný tok??

Projektovanie peňažných tokov môže poskytnúť jasnejšiu predstavu o tom, kde sa podnik nachádza a ako možno vykonať zlepšenia.

Projekcie peňažných tokov môžu pomôcť predpovedať prebytok alebo nedostatok hotovosti v spoločnosti. Môžete vidieť, ktoré obdobia majú viac príjmov alebo viac výdavkov. Na odhad účinkov možnej zmeny v podnikaní je možné použiť aj projekcie.

Napríklad najať zamestnanca v najbližších mesiacoch. Platby, dane a iné výdavky na zamestnancov môžu byť pridané do projekcie. Preto je možné pozorovať, ako by prijatie zamestnanca mohlo ovplyvniť peňažný tok.

Je možné uskutočniť viacero projekcií peňažných tokov. Môžete urobiť prognózu optimistického scenára, pesimistického a najpravdepodobnejšieho. To môže pomôcť zistiť, ako spoločnosť robí vo viacerých situáciách.

Použitie predpokladaného peňažného toku

Ak sa požadujú úvery, na preukázanie platobnej schopnosti môže byť potrebný predpokladaný peňažný tok. Veritelia môžu vidieť, aká je obchodná situácia a posúdiť ich likviditu podľa odhadov.

Môžete určiť, či podnik spĺňa očakávania, a to tak, že si skontroluje vaše projekcie a porovná ich so skutočnými výsledkami. To môže pomôcť určiť, kde sú potrebné úpravy, ako napríklad zníženie nákladov.

Projekcia peňažných tokov však nikdy nebude dokonalá. Je to rafinovaný dohad. Napriek nedostatkom môžu byť tieto odhady užitočnými nástrojmi a návodmi.

dôležitosť

Je dôležité, pretože ak spoločnosť vyčerpá hotovosť a nemôže získať nové financie, stane sa platobne neschopným. Peňažný tok je životnou krvou všetkých spoločností.

V dôsledku toho je nevyhnutné, aby manažment projektoval, čo sa stane s peňažným tokom, aby sa zabezpečilo, že spoločnosť má dostatok finančných prostriedkov na prežitie. Toto sú kľúčové dôvody, prečo je plánovaný peňažný tok taký dôležitý:

- Identifikujte vopred možný deficit v hotovostných zostatkoch. Človek by sa mal zamyslieť nad peňažným tokom plánovaným ako systém včasného varovania. Toto je najdôležitejší dôvod pre predpokladaný peňažný tok.

- Zabezpečiť, aby spoločnosť mohla platiť dodávateľom a zamestnancom. Dodávatelia, ktorí nebudú čoskoro účtovať poplatky, prestanú zásobovať podnik. Je to ešte horšie, ak zamestnanci nie sú platení včas.

- Zistiť problémy s platbami zákazníkom. Príprava projekcie povzbudzuje spoločnosť, aby pozorovala, ako rýchlo klienti platia svoje dlhy.

Ako dôležitá disciplína finančného plánovania je projektovaný peňažný tok dôležitým procesom riadenia, ktorý je podobný príprave obchodných rozpočtov.

Ako vypočítať predpokladaný peňažný tok?

-Začína sa sumou hotovosti, ktorú má spoločnosť na začiatku obdobia. To znamená, že všetky príjmy mínus všetky výdavky z predchádzajúceho obdobia.

-Vypočíta, koľko peňazí vstúpi do podnikania v nasledujúcom období. Prichádzajúce peniaze môžu zahŕňať príjmy, predchádzajúce tržby z úverov a úverov. Budúce tržby sa odhadujú na základe vývoja výnosov predchádzajúcich období.

Musíme vziať do úvahy každý nový faktor, ktorý sa môže líšiť od predchádzajúcich období. Ak napríklad pridáte nový produkt, môžete mať vyšší predaj.

- Odhadujú sa všetky výdavky, ktoré budú uhradené v nasledujúcom období. Mali by sa zvážiť variabilné aj fixné náklady. Variabilné náklady, ako napríklad suroviny, kolíšu s predajom. Fixné náklady nie sú modifikované predajom a zahŕňajú nájomné, služby a poistenie.

- Odhadované náklady na odhadovaný príjem sa odpočítajú. Výsledným číslom je predpokladaný peňažný tok podniku.

- K počiatočnému zostatku sa pripočíta peňažný tok. To poskytne konečný zostatok. Toto číslo bude aj počiatočným zostatkom pre nasledujúce obdobie.

príklad

Toto je príklad plánovaného peňažného toku spoločnosti, ktorý je v záujme prehľadnosti a jednoduchosti skrátený na štyri mesiace:

Počiatočný zostatok je suma peňazí, ktorá bude k dispozícii na začiatku každého mesiaca.

V peňažných príjmoch sa umiestňujú všetky peniaze, ktoré každý mesiac vstupujú do spoločnosti na inkaso predaja na úver, priamy predaj, úvery atď..

Celkový peňažný príjem je súčtom všetkých peňažných príjmov za každý mesiac.

Peňažné toky uvádzajú všetky náklady, ktoré môžu spoločnosti vzniknúť každý mesiac, ako sú mzdy, záväzky voči dodávateľom, platby nájomného a pôžičky..

V úhrne peňažných tokov sa pripočítavajú všetky výdavky, takže môžete vidieť presne peniaze, ktoré budú vychádzať každý mesiac.

Peňažný tok je jednoducho celkový príjem mesiaca znížený o celkové náklady mesiaca.

Konečný výsledok

Konečný zostatok prevádzkovej hotovosti je suma, ktorá skutočne záleží na predpokladanom peňažnom toku. Ak sú vo všeobecnosti viditeľné kladné čísla, je možné, že budete mať nejaké ďalšie peniaze na opätovné investovanie do podniku.

Ak vidíte záporné číslo v ktoromkoľvek z mesiacov, máte čas na vyhodnotenie rôznych možností na prípravu podniku pred takýmto rozporom.

referencie

  1. Mike Kappel (2018). Ako vytvoriť cash flow projekciu. Patriot Software Prevzaté z: patriotsoftware.com.
  2. Wells Fargo Works (2016). Vytvorenie projekcie peňažných tokov. Prevzaté z: wellsfargoworks.com.
  3. Tim Berry (2019). Ako predpovedať cash flow. Bplans. Prevzaté z: articles.bplans.com.
  4. Wikipédia, slobodná encyklopédia (2019). Prognózy peňažných tokov. Prevzaté z: en.wikipedia.org.
  5. KashFlow (2019). Prognóza peňažných tokov. Prevzaté z: kashflow.com.